一、收支执行基本情况

    （一）财政收入方面

    1-5月，全市地方一般公共预算收入完成222,555万元，完成工作目标任务的43.73%，超过序时进度2.06个百分点，比上年同期增加45,950万元，增长26.02%。其中：税收收入完成160,267万元，增长30.12%，税收收入占地方一般公共预算收入的比重为72.01%；非税收入完成62,288万元，增长16.57%。

    从收入增幅看，收入持续保持两位数增长，1-5月，全市收入分月增幅为15.77%、34.02%、21.04%、23.29%、26.02%。

    从收入质量看，全市税收收入占地方一般公共预算收入比重持续保持较好水平，1-5月，全市分月税收占比为82.79%、80.02%、67.95%、69.28%、72.01%。

    从产业情况看，重要行业税收对收入的拉动作用明显，1-5月，水电行业、制造业、建筑业、金融业、房地产业等5大行业税收占税收收入的比重为69.61%，其中：制造业增加40,216万元，增长118.9%；水电行业增加11,835万元，增长15.1%；建筑业增加9,907万元，增长48.4%。但金融业、房地产业呈下降态势，分别减少6,008万元、7,502万元，下降18.3%、21.6%。

    （二）财政支出方面

    1-5月，全市一般公共预算支出完成601,398万元，比上年同期增加21,392万元，增长3.69%。

    从支出规模看，民生领域支出占比较高，卫生健康支出103,162万元，占一般公共预算支出比重达17.15%，支出占比最高。支出占比较高的还有：社会保障和就业支出占比达14.62%，一般公共服务支出占比达12.88%，教育支出占比达12.43%。

    从支出增幅看，全市一般公共预算支出持续保持正增长，交通运输支出26,915万元，比上年增加19,275万元，增长252.29%，支出涨幅最高。支出涨幅较高的还有：国防支出?227.84%，商业服务业支出115.85%，金融支出105.15%，灾害防治及应急管理支出90.46%。

    二、存在的主要问题

    （一）收入增长面临极大挑战。虽然1-5月财政收入持续保持两位数增长，但受经济下行压力、疫情防控常态化及减税降费等因素影响，财政收入面临较大压力。今年中央提出了一系列新的结构性减税举措，加上2021年之前已经出台的减税降费政策，再叠加新的可能会出台的减税降费政策后，增收压力非常明显。

    （二）支出压力持续有增无减。全国两会提出了要保持适度的支出强度，重点要加大对保就业、保民生、保市场主体的支持力度，促进经济运行保持在合理的区间。2020年，上级财政下达我市特殊转移支付48,910万元、抗疫特别国债73,000万元，这些特殊时期的转移支付今年不再安排，还要保持适度的支出强度，财政持续增长面临极大的挑战。

    三、工作建议

    （一）加强财政收入征管，确保完成收入预期。坚持“依法依规、应减尽减、应收尽收”原则，依法依规组织收入，加大与收入征缴部门的协调力度，积极配合税务部门和有非税收入征管职能的部门抓收入征管，定期不定期与税务部门会商，加强收入分析预判，牢牢掌握组织收入的主动权，以旬保月、以月保季、以季保年，尽最大努力确保完成市委、市政府确定的收入预期。

    （二）强化预算执行管理，落实重点领域保障。牢固树立“过紧日子”思想，切实加强财政预算管理，强化预算刚性约束，坚决做到“市委、市政府决策部署推进到哪里，财政服务保障就跟进到哪里”，始终坚持集中财力重点保障市委、市政府确定的事关全市发展大局的大事要事。加快上级转移支付下达，督促加快部门预算资金进度，配合做好项目前期准备，确保早投入、早见效，对经济发展形成有效的支撑。