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2020年度雅安市财政局部门决算

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第一部分 部门概况    …………………………………………………………1

一、基本职能及主要工作………………………………………………… 1

二、机构设置 ………………………………………………………………9

第二部分 2020年度部门决算情况说明 ……………………………………  11

一、收入支出决算总体情况说明 …………………………………………11

二、收入决算情况说明 ……………………………………………………11

三、支出决算情况说明 ……………………………………………………12

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明 ………………………………12

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明 …………………………13

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明 ……………………16

七、三公”经费财政拨款支出决算情况说明  …………………………17

八、政府性基金预算支出决算情况说明 …………………………………19

    九、国有资本经营预算支出决算情况说明 ………………………………19

    十、其他重要事项的情况说明   …………………………………………19

第三部分 名词解释    …………………………………………………………24

第四部分 附件  …………………………………………………………………27

附件1       ………………………………………………………………27

附件2     …………………………………………………………………30

第五部分 附表 ……………………………………………………………34

一、收入支出决算总表

二、收入决算表 

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表  

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

    十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

  

第一部分 部门概况

 

一、基本职能及主要工作

(一)主要职能

1.拟订并组织实施全市财税(含财政、预算、税收、非税收入、财务、会计、国有资产等,下同)发展战略、规划、政策和改革方案,分析预测宏观经济形势,参与制定各项宏观经济政策,提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议,拟订市与县(区)、政府与企业的分配政策,完善鼓励公益事业发展的财税政策。

2.贯彻执行国家财税方面的法律、法规和方针、政策,研究、拟订全市的财政、财务、会计管理的规范性文件;制定和执行财政、财务、会计管理的规章制度。

3.承担各项财政收支管理的责任。负责编制并组织执行年度市级预决算草案。受市政府委托,向市人民代表大会报告全市和市级预算及其执行情况,向市人大常委会报告决算。组织制定经费开支标准、定额,负责审核批复部门(单位)的年度预决算。

4.负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理,按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。制定并组织实施彩票管理政策和有关办法,管理彩票市场,按规定管理彩票资金。

5.组织制定全市国库管理制度、国库集中收付制度,指导和监督国库业务,按规定开展国库现金管理工作。负责制定政府采购制度,监督管理全市政府采购工作。

6.负责制定全市行政事业单位国有资产管理规章制度及市级机关事业单位国有资产收益管理办法并对执行情况进行监督检查,负责市级机关国有资产经营收益财政专户管理工作。制定需要全市统一规定的开支标准和支出政策,负责财政预算内行政机构、事业单位和社会团体的非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。

7.负责审核和汇总编制全市国有资本经营预决算草案,制定国有资本经营预算的制度和办法,收取市本级企业国有资本收益,组织实施企业财务制度,按规定管理金融类企业国有资产,参与拟订企业国有资产管理相关制度,按规定管理资产评估工作。

8.负责办理和监督财政性经济发展支出、政府性投资项目的财政拨款,负责投资评审管理工作,参与拟订政府性建设投资的有关政策,制定基本建设财务制度,负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作。负责全市农业综合开发管理工作。

9.会同有关部门管理全市社会保障和就业及医疗卫生支出,会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度,编制市级社会保障预决算草案。

10.组织执行政府债务管理制度和政策,制定具体管理办法,负责管理政府债务,防范财政风险。参与研究利用外资的有关政策,管理外国政府和国际金融机构贷(赠)款项目的有关业务,参与财税领域的国际交流与合作。

11.负责管理全市的会计工作,监督和规范会计行为,组织实施国家统一的会计制度,指导和监督注册会计师和会计师事务所的业务,指导和管理社会审计。

12.负责财政资金绩效评价。监督检查财税法规、政策的执行情况,反映财政收支管理中的重大问题。依法查处违反财经法纪的行为。

13.负责财政宣传和财政信息管理系统工作,制订财政科学研究和教育规划,组织和管理全市财政业务培训。

14.承担市政府公布的有关行政审批事项。

15.承办市政府交办的其他事项。

(二)2020年重点工作完成情况。

2020年,在市委、市政府的坚强领导下,在省财政厅的关心和支持下,市财政局主动作为、全力发挥财政职能,统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展各项工作,圆满完成职能目标任务和跳起摸高目标任务,为全市经济社会健康发展提供了坚实的财力支撑。

    1.坚持政治统领,加强党对财政工作的全面领导。全市财政系统不断增强“四个意识”,坚定“四个自信”,做到“两个维护”,切实加强党对财政工作的全面领导。自觉在党的引领下谋划部署财政工作、研究设计财政政策、分配管理财政资金,做到“手中有财,心中有政”。持续深化“崇德敬业、理财为民”品牌建设,推动干部职工坚守理想信念、勇于创业担当。2020年,市财政局被省人民政府表彰为“四川省民族团结进步模范集体”,被省应急管理厅、省人社厅表彰为“2019年度四川省抗击重大自然灾害先进集体”。

2.强化财政管理,圆满完成财政收支任务。截至2020年12月31日,全市地方一般公共预算收入完成484,874万元,比上年同期增加54,732万元,增长12.72%,同口径增长17.98%。其中:税收收入完成337,580万元,增长7.5%,占一般公共预算收入比重为69.62%;非税收入完成147,294万元,增长26.86%。全市一般公共预算支出完成1,696,959万元,增长16.51%。积极争取上级支持。

在抓好收入组织的同时,积极做好聚财工作,全市争取上级转移支付资金106.73亿元,较上年增长14.14%。其中:均衡性转移支付30.62亿元、特殊转移支付4.89亿元、县级基本财力保障奖补资金4.75亿元、重点生态功能区转移支付1.68亿元。争取新增债券资金52.33亿元,其中:一般债券8.8元,增长273.08%;专项债券43.53亿元,增长86.9%;争取财政专项扶贫资金16752万元,同口径增长88.97%。大力压减一般支出。全市总体压减率为16%,全市财政部门带头压减一般性支出,总体压减率17%。其中:市财政局压减率18%,高于市级机关总体压减率2个百分点;县级财政部门压减率17%,高于县(区)总体压减率1个百分点。

3.抓实财政保障,全力阻击新冠肺炎疫情和洪涝灾害。面对突如其来的新冠肺炎疫情,局党组把打赢疫情防控阻击战作为当前重大政治任务,确保财政资金拨付不过夜、财政政策落实不过夜,务必不因财政资金拨付不到位影响疫情防控,务必不因财政服务管理不到位影响疫情防控,形成全市财政战“疫”合力。截至12月31日,全市各级财政已下达疫情防控救治补助资金63,570.69万元。及时出台《关于明确〈雅安市人民政府印发关于支持企业应对疫情共渡难关十二条措施〉操作办法的通知》,从减负、财税、稳岗、金融等方面全力支持企业复工复产,缓解中小企业生产经营困难。截至12月31日,累计有2.045万户次企业享受到省十三条及市十二条政策措施,全市各级财政共兑现物流、电价、贷款贴息等财政补贴4,591万元。利用“战疫贷”助力小微企业复工复产,全市多家银行向400余户企业发放“战疫贷”73,695.15万元,各级财政筹集资金857.33万元用于“战疫贷”贴息及奖补。

“8·11”“8·18”洪灾后,市财政局第一时间向省政府、省财政厅汇报灾情,获得高度重视。截至目前,争取中央、省洪灾应急救灾资金1.87亿元,用于洪灾应急抢险、救灾及恢复生产支出。经争取,省政府已明确同意安排我市洪涝灾害灾后恢复重建中央、省补助资金规模15.21亿元,我市重建补助资金规模居全省灾后恢复重建相关市(州)前三位。目前全市已到位中央、省资金6.98亿元,用于住房、地灾、交通及公共服务设施等恢复重建。

4.发挥财政职能,推进经济高质量发展。认真落实国家更大规模的减税降费政策,切实减轻企业和个人负担,增强市场活力和民间创业热情。2020年全市累计不动产登记费减免约440.37万元;防空地下室易地建设费降费852.51万元;摩托车号牌费减免60.58万元;社保减降费82,767.76万元;医保阶段性减征约6,800万元;2020年1-11月税收减免259,900万元(其中新增39,700万元),合计350,821.22万元。继续清理规范政府性基金、行政事业性收费各项政策,及时向社会公布行政事业性收费、涉企行政事业性收费和政府性基金三张目录清单。畅通政府采购中小企业“线上+线下”金融服务“双绿色通道”,支持中小企业发展。全市“政采贷”发放贷款52笔,共计4,388.71万元。经全省评议,雅安市2020年上半年政府采购营商环境评价结果为83.92分,全省排名第四。筹集财政金融互动奖补资金2,023.67万元,全市近40家金融机构享受财政金融互动奖补政策,用于促进扩大信贷增量98.56万元、激励增加定向贷款130.62万元、健全融资分险机制17.25万元、完善融资担保体系1,256.4万元、改善基础金融服务20.84万元、支持企业债权融资500万元。

5.统筹财政资金,全力打好三大攻坚战。一是坚决打赢脱贫攻坚战,全面推进乡村振兴,全市投入15.26亿元,健全财政扶贫投入稳定增长机制,加大财政扶贫投入,落实各项财政扶贫政策,坚决打赢脱贫攻坚收官战。进一步完善四项扶贫基金管理办法,提升四项扶贫基金使用成效。建立财政扶贫资金专项库款保障制度,扶贫资金实行全程动态监控,确保阳光扶贫、廉洁扶贫。加快突出农业“5+3”现代农业产业体系建设,支持培育雅茶、雅竹、雅果、雅药、雅鱼等“雅字号”特色优势农业产业发展。支持农村生活污水治理“千村示范工程”,全面推广“高岗村模式”,突出抓好农村“厕所革命”,推进美丽乡村建设。落实乡村振兴战略考核和现代农业园区考核奖补政策,以产业振兴带动乡村全面振兴。二是支持生态文明建设。全市投入6.07亿元,支持生态环境保护,推进生态文化旅游融合发展,培育绿色新产业新动能。支持实施蓝天保卫战三年行动、碧水保卫战项目,支持全面落实河(湖)长制。加大农村环境整治力度,继续实施农村生活污水治理“千村示范”工程,加快推进农村污水治理。三是深化风险防范化解。制定实施防范经济、财政运行风险“1+8”工作方案。争取省财政厅下达我市2020年新增地方政府债券52.33亿元,较2019年增长104.02%;争取省财政厅下达我市再融资债券15.4亿元,用于偿还到期地方政府债券。债务风险整体可控,有效遏制隐性债务增量,有序稳妥化解存量,全面完成2020年隐性债务化解任务,兑现了市委、市政府向省委、省政府的郑重承诺。

6.落实惠民政策,做好民生财政保障。全市民生支出占比保持在66%以上,高于全省平均水平。全市省定30件民生实事共安排资金14.02亿元,预算下达17.38亿元,预算下达进度为123.97%;资金实际拨付17.34亿元,资金拨付进度为123.73%。各项民生实事的资金拨付进度均达到省政府督查室要求,有力保障了省定民生实事的顺利实施。市财政安排资金2,104万元,保障2020年民生实事人大代表票决项目的顺利实施。

7.压实工作责任,加强财政监督管理。切实履行财政部门会计监督职责,对1家金融机构、1家国有企业、31家行政事业单位、1家代理记账机构进行监督检查,查处各类问题金额共计206.56万元。组织开展内部控制制度建设、防范化解基层财政运行风险相关限制性政策落实情况等专项检查。进一步强化扶贫资金监督管理,完善四项扶贫基金管理办法,提升四项扶贫基金使用成效。联合市扶贫开发局开展行业挂牌督战,共发现问题40个,全部建立整改清单,督促相关县(区)整改到位。深化惠民惠农财政补贴资金社会保障卡“一卡通”工作,继续抓好社会保障卡“一卡通”长效机制建设,扎实推进惠民惠农财政补贴资金“阳光审批”“阳光发放”。强化直达资金监管,常态化开展直达资金监督检查。强化国有资产管理,实现资产动态监管,全面推行市级行政事业单位新增资产配置管理与预算管理相结合,建立资产配置与政府采购联动机制。积极推进行业协会商会与行政机关脱钩工作,全市37家参与脱钩的行业协会商会已全部完成资产分离审核工作。开展市本级部分国有资本充实社保基金划转工作。全市财政评审各类项目1815个,审减资金7.09亿元。

8.深化财政改革,建立现代财政制度。构建规范有效的预算信息公开制度体系,全面完成财政改革两年攻坚计划确定的8个改革方面73项改革任务。目前,《雅安市深化财税体制改革实施方案》中确定15项具体改革事项,已全面完成。制定2020年《财政防范化解经济、财政运行风险工作总体方案》,统筹推进各项财政防范风险工作,建立健全“1+8”风险防控体系。规范预决算公开内容、明确公开程序、统一公开渠道,在政府门户网站设立专栏进行集中公开。有序推进“三保”预算编制事前审核,名山区、荥经县、石棉县、天全县等4个县(区)纳入试点县,未纳入试点的4个县(区)也同步开展了“三保”预算编制工作。

二、机构设置

雅安市财政局下属二级预算单位4个,其中行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位1个,其他事业单位2个。

纳入雅安市财政局2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括:四川省雅安市财政局(机关)


第二部分 2020年度部门决算情况说明

    

    一、收入支出决算总体情况说明

2020年度收、支总计2335.84万元。与2019年相比,收、支总计各减少233.71万元,下降9.1%。主要变动原因是受新冠肺炎疫情影响,部分工作未如期开展,相应减少了当年收入支出总计。

    二、入决算情况说明

2020年本年收入合计1768.12万元,其中:一般公共预算财政拨款收入1768.12万元,占100%;政府性基金预算财政拨款收入0万元,占0%;上级补助收入0万元,占0%:事业收入0万元,占0%;经营收入0万元,占0%;附属单位上缴收入0万元,占0%;其他收入0万元,占0%。

    三、支出决算情况说明

2020年本年支出合计2127.4万元,其中:基本支出1542.12万元,占72.5%;项目支出585.28万元,占27.5%;上缴上级支出0万元,占0%;经营支出0万元,占0%;对附属单位补助支出0万元,占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年财政拨款收、支总计2335.84万元。与2019年相比,财政拨款收、支总计各减少233.71万元,下降9.1%。主要变动原因是受新冠肺炎疫情影响,部分工作未如期开展,相应减少了当年收入支出总计。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2127.4万元,占本年支出合计的91.08%。与2019年相比,一般公共预算财政拨款增加68.02万元,增长3.3%。主要变动原因是人员经费增加。

(二)一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2020年一般公共预算财政拨款支出2127.4万元,主要用于以下方面:一般公共服务(类)支出1773.91万元,占83.38%;教育支出(类)0万元,占0%;科学技术(类)支出0万元,占0%;文化旅游体育与传媒(类)支出0万元,占0%社会保障和就业(类)支出164.91万元,占7.75%;卫生健康支出86.72万元,占4.08%;住房保障支出101.87万元,占4.79%。


(三)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2020年一般公共预算支出决算数为2127.4万元,完成预算91.08%。其中:

1.一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项): 支出决算为1018.86万元,完成预算99.66%,决算数小于预算数的主要原因是结余人员经费。

2. 一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项): 支出决算为268.12万元,完成预算99.3%,决算数小于预算数的主要原因是项目资金跨年执行,结转至下一年度。

3. 一般公共服务(类)财政事务(款)财政监察(项): 支出决算为15万元,完成预算100%。决算数与预算数持平。

4.一般公共服务(类)财政事务(款)事业运行(项): 支出决算为169.77万元,完成预算100%。决算数与预算数持平。

5.一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项): 支出决算为302.17万元,完成预算37.24%,决算数小于预算数的主要原因是项目资金跨年执行,结转至下一年度。

6.社会保障和就业(类)行政事业单位养老(款)行政单位离退休(项): 支出决算为37.17万元,完成预算100%。决算数与预算数持平。

7.社会保障和就业(类)行政事业单位养老(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):支出决算为90.32万元,完成预算100%。决算数与预算数持平。

8.社会保障和就业(类)行政事业单位养老(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项): 支出决算为7.3万元,完成预算100%。决算数与预算数持平。

9.社会保障和就业(类)抚恤(款)死亡抚恤(项):支出决算为30.12万元,完成预算100%。决算数与预算数持平。

10.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):支出决算为70.08万元,完成预算100%。决算数与预算数持平。

11.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)事业单位医疗(项):支出决算为10.56万元,完成预算100%。决算数与预算数持平。

12.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项):支出决算为6.07万元,完成预算100%。决算数与预算数持平。

13.住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):支出决算为101.87万元,完成预算100%。决算数与预算数持平。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明  

2020年一般公共预算财政拨款基本支出1542.12万元,其中:

人员经费1299.45万元,主要包括:基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出等。

日常公用经费242.97万元,主要包括:办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费用、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出等。

七、“三公”经费财政拨款支出决算情况说明

(一)“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算为11.87万元,完成预算17.08%,决算数小于预算数的主要原因是厉行八项规定,严控三公经费支出。

(二)“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2020年“三公”经费财政拨款支出决算中,因公出国(境)费支出决算0万元,占0%;公务用车购置及运行维护费支出决算11.60万元,占97.73%;公务接待费支出决算0.27万元,占2.27%。具体情况如下:

1.因公出国(境)经费支出0万元,完成预算0%。本年度无因公出国(境)事项。因公出国(境)支出决算比2019年增加/减少0万元,增长/下降0%。主要原因是上年度与本年度本部门均无因公出国(境)事项。

2.公务用车购置及运行维护费支出11.60万元,完成预算27.33%。公务用车购置及运行维护费支出决算比2019年减少6.64万元,下降36.4%。主要原因是公车改革后,车辆减少,二是受新冠肺炎疫情影响,公务出行减少,相应减少公务车使用相关支出。

其中:公务用车购置支出0万元。全年按规定更新购置公务用车0辆,其中:轿车0辆、金额0万元,越野车0辆、金额0万元,载客汽车0辆、金额0万元,本年度单位无更新购置车辆。截至2020年12月底,单位共有公务用车3辆,其中:轿车1辆、越野车2辆、载客汽车0辆。

公务用车运行维护费支出11.60万元。主要用于保障局机关及下属单位执行公务活动等所需的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.27万元,完成预算1%。公务接待费支出决算比2019年减少1.59万元,下降85.48%。主要原因是受新冠肺炎疫情影响,本年公务活动减少,相应减少公务接待费支出。其中:

国内公务接待支出0.27万元,主要用于执行公务、开展业务活动开支的交通费、住宿费、用餐费等。国内公务接待4批次,37人次(不包括陪同人员),共计支出0.27万元,具体内容包括:接待检查组等人员。

外事接待支出0万元,外事接待0批次,0人,共计支出0万元,本年度本部门(单位)无外事接待事项。

八、政府性基金预算支出决算情况说明

2020年政府性基金预算拨款支出0万元。

九、国有资本经营预算支出决算情况说明

2020年国有资本经营预算拨款支出0万元。

十、其他重要事项的情况说明

(一)机关运行经费支出情况

2020年,雅安市财政局机关运行经费支出242.97万元,比2019年减少12.88万元,下降5.03%。主要原因是受新冠肺炎疫情影响,减少了机关运行经费中的培训费支出和“三公”经费支出。

(二)政府采购支出情况

2020年,雅安市财政局政府采购支出总额2.43万元,其中:政府采购货物支出2.43万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。主要用于采购机关办公用设备。授予中小企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%,其中:授予小微企业合同金额0万元,占政府采购支出总额的0%。

(三)国有资产占有使用情况

截至2020年12月31日,雅安市财政局共有车辆3辆,其中:主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、其他用车3辆。其他用车主要是用于开展机关单位公务活动;单价50万元以上通用设备0台(套),单价100万元以上专用设备0台(套)。

(四)预算绩效管理情况

根据预算绩效管理要求,本部门在年初预算编制阶段,组织对“全市财政大平台维护经费”项目开展了预算事前绩效评估,对该项目编制了绩效目标,预算执行过程中开展绩效监控,年终执行完毕后,对该项目开展了绩效目标完成情况自评。

本部门按要求对2020年部门整体支出开展绩效自评,从评价情况来看2020年我单位整体自出绩效评价自查自评结果良好,全年基本支出保证了单位的正常运行和日常工作的正常开展,项目支出保障了重点工作的开展,绩效目标得到较好实现,绩效管理水平不断提高,绩效指标体系逐渐丰富和完善。本部门还自行组织了1个项目支出绩效评价,从评价情况来看绩效目标得到较好实现。

1.项目绩效目标完成情况。

本部门在2020年度部门决算中反映“全市财政大平台维护经费”项目绩效目标实际完成情况。

全市财政大平台维护经费项目绩效目标完成情况良好。项目全年预算数100万元,执行数为100万元,完成预算的100%。通过项目实施,保障全市财政大平台系统正常运行。

  

项目支出绩效目标完成情况表

(2020年度)

项目名称

全市财政大平台维护经费项目

预算单位

雅安市财政局

预算执行情况(万元)

预算数:

100

执行数:

100

其中-财政拨款:

100

其中-财政拨款:

100

其它资金:

0

其它资金:

0

年度目标完成情况

预期目标

实际完成目标

保障全市财政大平台系统正常运行。

保障全市财政大平台系统正常运行。

绩效指标完成情况

一级指标

二级指标

三级指标

预期指标值(包含数字及文字描述)

实际完成指标值(包含数字及文字描述)

项目完成指标

数量指标

保障全市131个单位财政大平台系统正常运行

131

131

效益指标

可持续影响指标

影响年限

大于或等于1年

2

满意度指标

满意度指标

服务对象满意度 

>90%

100%






 

    2.部门绩效评价结果。

本部门按要求对2020年部门整体支出绩效评价情况开展自评,《雅安市财政局2020年部门整体支出绩效评价报告》见附件(附件1)。《全市金财工程维护费项目2020年绩效评价报告》见附件(附件2)。


第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入:指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.事业收入:指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.经营收入:指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入:指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额:指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下,使用以前年度积累的事业基金(事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金)弥补本年度收支缺口的资金。

6.年初结转和结余:指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

7. 一般公共服务(类)财政事务(款)行政运行(项):指局机关及参公管理事业单位用于保障机构正常运行、开展日常工作的基本支出。

8.一般公共服务(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):指局机关及参公管理事业单位开展财政综合业务等未单独设置项级科目的专门性财政管理工作的项目支出。

 9.一般公共服务(类)财政事务(款)其他财政事务支出(项):指财政局除上述项目外,开展其他财政事务方面专门性工作任务的项目支出。

10.社会保障和就业(类)行政事业单位养老(款)未归口管理的行政单位离退休(项):指局机关离退休人员的支出。

11.社会保障和就业(类)行政事业单位养老(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项):指实施养老保险制度由单位缴纳的养老保险费的支出。

12.卫生健康(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项):指局机关及参公管理事业单位用于缴纳单位基本医疗保险支出。

13.交通运输支出(类)成品油价格改革对交通运输的补贴(款)成品油价格改革补贴其他支出(项):指成品油价格改革财政补贴对其他方面的支出。

14. 国土海洋气象等支出(类)其他国土海洋气象等支出(款)其他国土海洋气象等支出(项):是指其他用于其他国土海洋气象等支出。

15.住房保障(类)住房改革支出(款)住房公积金(项):指按照《住房公积金管理条例》的规定,由单位及其在职职工缴存的长期住房储金。

16.年末结转和结余:指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施,需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

17.基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

18.项目支出:指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

19.“三公”经费:纳入财政预决算管理的“三公”经费,是指用财政拨款安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中,因公出国(境)费反映单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出;公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出(含车辆购置税)及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出;公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。

20.机关运行经费:为保障行政单位(含参照公务员法管理的事业单位)运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 


第四部分 附件

附件1

 

雅安市财政局2020年部门整体支出

绩效评价报告

 

一、部门(单位)概况

(一)机构组成。

雅安市财政局下属二级预算单位4个,其中行政单位1个,参照公务员法管理的事业单位1个,其他事业单位1个。

纳入雅安市财政局2020年度部门决算编制范围的二级预算单位包括四川省雅安市财政局(机关)

(二)机构职能。

拟订并组织实施全市财税发展战略、规划、政策和改革方案,承担各项财政收支管理的责任,负责政府非税收入管理等。

(三)人员概况。

截至2020年12月31日,共有在职人员92人,其中行政人员58人,参照公务员法管理事业人员15人,非参公事业人员19人。

二、部门(单位)财政资金收支情况

(一)部门财政资金收入情况。

2020年本年收入合计1768.12万元,其中:当年财政拨款收入1768.12万元,占总收入比重100%。

(二)部门财政资金支出情况。

2020年一般公共预算财政拨款支出2127.4万元,主要用于以下方面: 一般公共服务1773.91万元,占83.38%,社会保障和就业支出164.91万元,占7.75%,卫生健康支出86.72万元,占4.08%,住房保障支出101.87万元,占4.79%。

三、部门(单位)整体预算绩效管理情况

(一)部门预算管理。

根据预算管理要求,对预算进行精确制定,保证预算完成,无预算违规情形。

(二)结果应用情况。

全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展,项目支出保障了重点工作的开展,达到预期绩效目标。

四、评价结论及建议

(一)评价结论。

按照预算绩效管理要求,本部门对2020年整体支出开展绩效自评,自查自评结果良好,全年基本支出保证了部门的正常运行和日常工作的正常开展,项目支出保障了重点工作的开展,达到预期绩效目标自评得分97分。

(二)存在问题。

部分项目年中预算执行进度较慢、绩效目标设置还需完善。

(三)改进建议。

一是加强对于预算绩效项目的前期评估,做好绩效运行监控,及时了解预算执行差异,相应进行警示纠偏、督促进度切实加快项目预算执行进度。二是增强绩效目标设置的合理性。

 

雅安市财政局2020年度部门整体支出绩效评价自评表

绩效指标

指标分值

得分

一级指标

二级指标

三级指标

部门预算管理(80分)

预算编制(30分)

目标制定

10

 10

目标完成

10

 10

编制标准

10

 10

预算执行(30分)

支出控制

10

 10

动态调整

10

 10

执行进度

10

 9

完成结果(20分)

预算完成

10

 10

违规记录

10

 10

绩效结果应用(20分)

自评质量(4分)

自评准确

4

 3

信息公开(8分)

目标公开

4

 4

自评公开

4

 4

整改反馈(8分)

结果整改

4

 4

应用反馈

4

 3

总分

 97

 

 

 

附件2

 

       全市财政大平台维护经费项

2020绩效评价报告

 

一、项目概况

(一)项目基本情况。

“全市财政大平台维护经费”项目用于保障雅安市财政大平台系统全年工作日不间断平稳运行,保证全市各级财政部门和预算单位、代理银行、人民银行用户能通过系统正常高效办理相关业务,保障每个用户使用系统时的数据安全, 确保系统高效、稳定运行的同时保证运维管理规范、运维响应及时有效,以此实现系统对财政业务的有力支撑。该项目2020年调整预算数为100万元,决算数为100万元。按照预算绩效管理工作的相关规定,我单位针对该项目编报了部门预算管理、绩效结果应用两个一级指标以此展示该项目绩效自评情况。

(二)项目绩效目标。

全市财政大平台维护经费项目由财政拨款100万元,在我市全面上线应用后该项目预期目标为保障全市财政大平台系统正常运行,实际完成指标值为保障全市131个单位财政大平台系统正常运行。

    二、评价工作开展情况

了解项目情况、收集资料、研究制订评价方案,通过对照检查年度绩效二级指标(预算编制指标、预算执行指标、完成结果指标、自评质量指标、信息公开指标、整改反馈指标)完成情况、收集服务对象反馈意见等定量与定性相结合的方法开展绩效评价工作,并撰写预算项目绩效自评表和绩效自评报告。

    三、绩效评价分析

(一)项目决策情况。

项目立项基本程序、过程规范,绩效目标设置合理,项目预算资金100万元列入2020年初部门预算,资金到位率100%。

(二)项目管理情况。

在项目实施过程中严格遵守相关法律法规和运维管理规定,资金使用符合国家财经法规和财务管理制度,以及有关专项资金管理办法的规定。

(三)项目产出情况

投入全市财政大平台维护经费保障全市财政大平台2020年全年工作日不间断提供服务。

(四)项目效益情况。

全市各级财政部门和131个预算单位用户满意度达90%以上。

四、评价结论及建议

(一)评价结论。

根据自评方案和年度绩效指标完成情况对大平台运维服务项目支出绩效指标进行了评定,认为本项目有效保障了全市财政大平台2020年全年稳定运行,圆满完成了年度总体预期目标。

(二)存在的问题。

2020年,受疫情影响,该项目首批款的支付时间较往年有所推迟,导致项目预算执行进度未达到量化指标。

(三)相关建议。

由于预算绩效管理具有一定的专业性和复杂性,需加强对单位预算绩效管理人员的培训,提升绩效评价人员的业务水平。

 

“全市财政大平台维护经费项目”预算项目绩效自评表

绩效指标

指标分值

得分

一级指标

二级指标

三级指标

部门预算管理(80分)

预算编制(30分)

目标制定

10

 10

目标完成

10

 10

编制标准

10

 10

预算执行(30分)

支出控制

10

 10

动态调整

10

 10

执行进度

10

 7

完成结果(20分)

预算完成

10

 10

违规记录

10

 10

绩效结果应用(20分)

自评质量(4分)

自评准确

4

 3

信息公开(8分)

目标公开

4

 4

自评公开

4

 4

整改反馈(8分)

结果整改

4

 4

应用反馈

4

 4

总分

 96



五部分 附表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、财政拨款支出决算明细表

六、一般公共预算财政拨款支出决算表

七、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

八、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

九、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

十、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十一、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十二、政府性基金预算财政拨款“三公”经费支出决算表

十三、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十四、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

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